（八）還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜合收益及其他合法收入等；

　　（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。

　　第三章 風險評價與審批

　　第十四條 貸款人應建立完善的風險評價機制，落實具體的責任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風險因素。

　　第十五條 貸款人應建立和完善內部評級制度，采用科學合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。

　　第十六條 貸款人應根據借款人經營規模、業務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。

　　第十七條 貸款人應根據貸審分離、分級審批的原則，建立規范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。

　　貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規定流程審批貸款，不得越權審批。

　　第四章 合同簽訂

　　第十八條 貸款人應和借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。

　　第十九條 貸款人應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。

　　第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內容：

　　（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；

　　（二）支付方式變更及觸發變更條件；

　　（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；

　　（四）借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。

　　第二十一條 貸款人應在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：

　　（一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；

　　（二）配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；

　　（三）進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得貸款人同意；

　　（四）貸款人有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款；

　　（五）發生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。

　　第二十二條 貸款人應與借款人在借款合同中約定，出現以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：

　　（一）未按約定用途使用貸款的；

　　（二）未按約定方式進行貸款資金支付的；

　　（三）未遵守承諾事項的；

　　（四）突破約定財務指標的；

　　（五）發生重大交叉違約事件的；

　　（六）違反借款合同約定的其他情形的。

　　第五章 發放和支付

　　第二十三條 貸款人應設立獨立的責任部門或崗位,負責流動資金貸款發放和支付審核。

　　第二十四條 貸款人在發放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監督貸款資金按約定用途使用。

　　貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

　　借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

　　第二十五條 貸款人應根據借款人的行業特征、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。